從2000年，中國就進入老齡化社會，目前是全世界老年人數量最多，老齡化進度最快，但當前老齡化程度不算最高，不久的將來，可能成為老齡化程度最高的國家。

老齡化必然會帶來一系列的社會問題，我們需要積極應對。其實，黨中央、國務院極其重視老齡工作，也進行了戰略部署。比如，“十四五”規劃綱要明確提出，“實施積極應對人口老齡化國家戰略”，是要積極應對，不是消極、被動應對。應對老齡化，需要采取很多措施，做很多工作，一方面是發展養老產業，如養老服務業（要建立養老設施，增加養老護理及陪護人員，提供旅居康養等服務），要有醫療保障，要生產老年用品，還要對原有一些設施進行適老化改造（包括公交、無電梯樓房、老年版APP等）。另一方面就是養老金融，養老金融解決資金來源問題。

第一支柱是基本養老保險。2022年，全國基本養老參保人數達10.5億人（城鎮職工5.0億人，城鄉居民5.5億人），這是全世界最龐大的基本養老體系，具有廣泛性、普及性，但待遇不是很高。

第二支柱是企業年金和職業年金。2022年，企業年金的參加職工達2875萬人，職業年金未公布參加人數，但職業年金基金投資運營規模達1.79萬億元。其中，從管理企業年金計劃的企業數量、職工人數、資產管理數量來看，保險業都占了50%以上，保險業由于其專業服務占據了企業年金的大半壁江山。

第三支柱是個人養老金，包括其他個人商業養老金融業務。黨中央、國務院非常重視第三支柱建設，發布了很多文件。比如，2017年6月，發布了《國務院辦公廳關于加快發展商業養老保險的若干意見》（國辦發〔2017〕59號），提出“到2020年，基本建立運營安全穩健、產品形態多樣、服務領域較廣、專業能力較強、持續適度盈利、經營誠信規范的商業養老保險體系，商業養老保險成為個人和家庭商業養老保障計劃的主要承擔者、企業發起的商業養老保障計劃的重要提供者、社會養老保障市場化運作的積極參與者、養老服務業健康發展的有力促進者、金融安全和經濟增長的穩定支持者?！?023年，回頭來看，這個目標還沒有實現，甚至可以說，差距還不小。

個人商業養老保險為什么發展不起來？我們說缺少稅收支持政策。2018年4月，財政部、銀保監會等五部門發布《關于開展個人稅收遞延型商業養老保險試點的通知》（財稅〔2018〕22號），自2018年5月1日起，在上海市、福建?。ê瑥B門市）和蘇州工業園區實施個人稅收遞延型商業養老保險試點。截至2021年底，累計保單5.2萬件，保費6.29億元，發展并不盡人意。

2021年5月，《中國銀保監會辦公廳關于開展專屬商業養老保險試點》（銀保監辦發〔2021〕57號）發布，自2021年6月1日起，在浙江?。ê瑢幉ㄊ校┖椭貞c市開展專屬商業養老保險試點。截至2022年7月末，保單累計近21萬件，保費約23.5億元。沒有稅收優惠政策，但是由于產品本身獲得投保人的認可，反而發展的更快一些。

在養老金融機構改革方面，銀保監會于2021年出臺了《關于規范和促進養老保險機構發展的通知》，明確要求養老保險機構堅守定位，深化產品和服務創新，進一步聚焦養老主業發展。同時，2022年銀保監會批設了國民養老保險股份有限公司，該公司定位于專業型養老保險機構。

2022 年 4 月，國務院辦公廳印發《關于推動個人養老金發展的意見》（國辦發〔2022〕7號），個人養老金是指政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營、實現養老保險補充功能的制度。個人養老金包括儲蓄存款、理財產品、商業養老保險、公募基金等金融產品，按照國家有關規定都享受稅收優惠政策。稅延優惠擴大到符合條件的所有個人養老金融產品。與商業養老保險相比，銀行理財、儲蓄存款、公募基金發展迅速，都是近千億的規模。金融機構“同臺競技”，保險業要有緊迫感。

發展養老金融，需要人才。通過剛才的項目宣傳片，我們可以看到，CICE項目執行單位在教材開發、考試組織、市場推廣等方面進行了20多年的耕耘、打拼，積淀了深厚的基礎。現在與時俱進，又開發了養老金融規劃師，很有必要，意義重大，也影響深遠。

養老金融規劃師課程的開發，應該是以保險業為根基，但同時不要固守于保險，要有開放的心態，如果固守，發現最后就是什么都守不住。要積極進取，面向參與個人養老金融的各個業態的人員，包括銀行業、證券業、保險業，包括中介機構和靈活就業者。